Preguntas frecuentes sobre el Formulario 1099

El Formulario de impuestos 1099 es un requisito del Internal Revenue Service (IRS o Servicio de impuestos internos). Existen diferentes tipos, pero todos sirven para declarar ingresos que no estén vinculados a salarios como, por ejemplo, la entrega de fondos a partir de una cuenta de retiro.

Sí, a continuación indicaremos algunos de los más conocidos:

• 1099R: para declarar fondos tributables que superen los $10 tomados de un plan de retiro, una cuenta IRA, ganancias compartidas, contratos de seguro, rentas vitalicias, pensiones o traspasos en cuentas.
• 1099INT: para declarar los intereses recibidos de instituciones como un banco o una firma de corretaje.
• 1099MISC: para declarar tus ingresos como profesional independiente o autoempleado y haber percibido $600 o más en el año por un trabajo o negocio.

Los formularios 1099R se entregan porque:

• Recibiste fondos por más de $10, en efectivo; traspaso directo o como saldo de un préstamo sin amortizar o un certificado de acciones; por algún suceso vinculado a los beneficios como un cambio de empleo; por un plan de retiro, una cuenta IRA, ganancias compartidas, contrato de seguro, renta vitalicia o una pensión o traspaso en cuenta.
• Recibiste fondos (en efectivo o un saldo por préstamo no amortizado o intereses sobre prestamos) por una póliza de seguro de vida o renta vitalicia durante el último año fiscal.

El Formulario 5498 se envía a cualquier persona que haga aportes a una cuenta IRA.

No. Solo recibes uno si tu ingreso supera los $10 en cualquiera de tus cuentas.

Si te suscribiste para recibir documentos impresos, se te enviará por correo postal antes del 31 de enero de cada año siguiente a la entrega de los fondos. Si te suscribiste para recibir tus documentos para la declaración de impuestos electrónicamente, puedes descargarlos en cualquier momento.

Si a mediados de febrero aún no lo has recibido, podemos ayudarte. Llámanos al +1-800-986-3343, de lunes a viernes, de 7 a. m. a 7 p. m. Verificaremos tu dirección y podemos enviarte otra copia. (No tenemos la opción de enviar una copia por fax)

Si te suscribiste a la entrega electrónica, puedes descargar una copia de tu Formulario 1099R en cualquier momento.

Sí. Lo puedes hacer así:

1. ¿Tienes una cuenta con Principal? Fantástico. Puedes iniciar sesión y solo sigues unos pocos pasos. Primero, haz clic en “My profile” (Mi perfil), en la parte superior derecha de tu pantalla. Selecciona la opción “Manage delivery preferences” (Administrar mis preferencias de entrega) y marca la casilla designada para “Tax documents” (Documentos fiscales). Haz clic en el botón de “View terms (PDF)” (ver las condiciones, en formato PDF), selecciona notificación por email (correo electrónico), y selecciona el email al que enviar las notificaciones. Deberías recibir tus documentos al día siguiente.
2. ¿Tienes cuenta en Principal Funds? Inicia sesión en Principal.com y selecciona tu cuenta en Principal Funds. Bajo la opción de "Statements & History” (Estados de cuenta e Historial) selecciona "Statements & Tax Forms” (Estados de cuenta y Formularios fiscales). Haz clic en la pestaña de "Tax Forms" (Formularios fiscales).
3. ¿No tienes cuenta de principal.com? No te preocupes. Para comenzar, inicia tu sesión en principal.com/login.

Al configurar o actualizar tu cuenta, te recomendamos que uses un email (cuenta de correo electrónico) propio, no uno asociado a tu trabajo.

Inicia sesión en principal.com y selecciona “My profile.” Bajo la opción de “My documents” encontrarás una sección denominada “Tax documents.” Allí encontrarás documentos como el 1099R.

Si tienes cuenta en Principal Funds:

1. Inicia sesión en principal.com y selecciona tu cuenta con Principal Funds.
2. Desde Statements & History, selecciona Statements & Tax Forms.
3. Haz clic en la pestaña de Tax Forms.

Busca la casilla 7 en la parte delantera del formulario y revisa el código. Luego, busca en el revés del formulario. Aquí encuentras algunos de los códigos más usados:

• G: un traspaso directo de un plan de retiro a otro. Esto no es tributable.
• 1: una sanción tributaria por entrega anticipada de fondos si tomaste dinero de tu cuenta de retiro, póliza de seguro o renta vitalicia.
• 7: una entrega de fondos tomados de tu plan de retiro, póliza de seguro de vida o renta vitalicia.

El IRS ofrece más información en IRS.gov.

Si declaras impuestos posiblemente debas incluir la información de tu Formulario 1099R en tu declaración de impuestos. Puedes compartir el formulario con tu asesor de impuestos. Si preparas la declaración de impuestos por cuenta propia, debes incluirlo. (Por ejemplo, en un 1041, indicado en la Línea 8: otros ingresos).

Sí, si hubo retención de impuestos con la entrega de fondos que incluiste en el Formulario 1099R.

Puede ser que tengas un saldo pendiente en una cuenta de retiro cuando cambiaste de empleador o por rescate de una póliza de seguro de vida. (Marca la casilla 7). En ese caso, el IRS (Servicio de impuestos internos) exige que se paguen impuestos. Tu asesor de impuestos también puede ayudarte.

¿Tenías un préstamo pendiente de pago de una cuenta de retiro en el momento de cambiar de empleador o una póliza de seguro de vida por rescate? Esto es algo tributable.